目录
第一部分：单位概况
第二部分：广西二轻技师学院2024年单位预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西二轻技师学院2024年单位预算公开报表
第一部分：单位概况
一、单位主要职能
广西二轻技师学院是一所具有六十多年办学历史的全额拨款事业单位，是自治区示范性中等职业学校、自治区级重点技工学校，自治区直属技工院校劳动预备制培训定点机构以及多地市职业技能定点培训机构。学院设立有国家职业资格鉴定所、广西教育学院函授站，是一所集技工教育、职业培训、技能评价、公共实训、就业服务于一体的全日制公办综合性技工院校。
主要职能有：
（一）开展技工教育，培养具有中、高级技能的职校生；
（二）开展短期职业培训、技能评价，培养、培训技能人才；
（三）开展公共实训，加强实训基地建设，持续提高技能水平，实现工学交替教学；
（四）提供就业服务，指导学生就业。
二、机构设置情况
根据上级机构编制部门批准的学院《机构设置和人员编制方案》，学院设置 6 个管理机构，分别为：办公室、财务科、教务科、学生管理与保卫科、招生就业办公室、总务科。
第二部分：广西二轻技师学院2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
我单位总收入6617.49万元，总支出6617.49万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少15.89％，主要原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。总支出较上年减少15.89％，主要原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
2024年收入总预算6617.49万元，同比减少1250.42万元，下降15.89％。其中：一般公共预算拨款4272.85万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金1638.92万元，事业收入安排的资金631.72万元，其他收入安排的资金74万元。
2024年收入总预算减少的主要原因为主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
2024年支出总预算6617.49万元，同比减少1250.42万元，下降15.89％。基本支出预算2562.41万元，占支出总预算38.72％，同比增加104.22万元，增长4.24％；项目支出预算4055.08万元，占支出总预算61.28％，同比减少1354.64万元，下降25.04％。
2024年支出总预算减少主要原因为主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
二、单位收入总体情况说明
我单位总收入6617.49万元，较上年减少15.89％，主要原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。其中：
（一）一般公共财政预算收入4272.85万元，同比减少1322.71万元，下降23.64%，减少主要原因为主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
（二）政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。
无政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。
（三）财政专户管理资金收入1,638.92万元，同比增加 25.57万元，增长1.58％，其中：教育收费收入安排的资金1,638.92万元，同比增加 25.57万元，增长1.58％，增长主要原因是学生人数增加，学费收入增加。
（四）未纳入财政专户管理的收入安排的资金705.72万元，同比增加46.72万元，增长7.09%，其中：事业收入安排的资金631.72万元，同比增加42.72万元，增长7.25%；其他收入安排的资金74万元，同比增加4万元，增长5.71%。
（五）上年结余收入0万元。
三、单位支出总体情况说明
我单位总支出6617.49万元，较上年减少15.89％，主要原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。主要包括：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：
技校教育支出6358.55万元，占支出总预算96.09%，同比减少1253.47万元，下降16.47％。
机关事业单位基本养老保险缴费支出95.46万元，占支出总预算1.44%，同比增加1.12万元，增长1.19％。
机关事业单位职业年金缴费支出47.73万元，占支出总预算0.72%，同比增加0.56万元，增长1.19％。
事业单位医疗支出44.15万元，占支出总预算0.67%，同比增加0.52万元，增长1.19％。
住房公积金支出71.60万元，占支出总预算1.08%，同比增0.85万元，增长1.20％。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算2,562.41万元，占本年支出预算38.72％，同比增加104.22万元，增长4.24％。增长主要原因是人员增加随之人员工资福利及相关福利支出增加；核定学生人数增加，生均定额及公用经费等支出增加。
项目支出预算4055.08万元，占本年支出预算61.28％，同比减少1354.64万元，下降25.04％，下降原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
四、财政拨款收支总体情况说明
我单位财政拨款总收入4272.85万元，总支出4272.85万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年减少23.64％，主要原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
财政拨款总支出较上年减少23.64％，主要原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。具体情况为：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
教育支出4061.64万元，占本年支出预算95.06％，同比减少1325.20万元，下降24.60％。
社会保障和就业支出95.46万元，占本年支出预算2.23％，同比增加1.12万元，增长1.19％。
卫生健康支出44.15万元，占本年支出预算1.03％，同比增加0.52万元，增长1.19％。
住房保障支出71.60万元，占本年支出预算1.68％，同比增加0.85万元，增长1.20％。
支出增减原因说明：核定学生人数增加，生均定额标准增加，公用经费等支出增加；在职在编教职工人数增加，工资福利支出、日常工作所需支出相应增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算2,398.79万元，占本年支出预算56.14％，同比增加90.05万元，增长3.90％。
项目支出预算1874.06万元，占本年支出预算43.86％，同比减少1412.76万元，下降42.98％，下降原因是主管局未下达项目资金控制数。
支出增减原因说明：基本支出增加主要原因核定学生人数增加及在职在编教职工人数增加，随之生均定额标准、日常工作所需支出经费增加；项目支出主要减少原因为主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
五、一般公共预算支出情况说明
我单位一般公共预算支出共4272.85万元，较上年减少23.64％，主要原因是主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。中央提前下达2024年一般公共预算转移支付资金安排的支出0万元。具体情况为：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
技校教育支出4061.64万元，占本年支出预算95.06％，同比减少1325.20万元，下降24.60％。
机关事业单位基本养老保险缴费支出95.46万元，占本年支出预算2.23％，同比增加1.12万元，增长1.19％。
事业单位医疗支出44.15万元，占本年支出预算1.03％，同比增加0.52万元，增长1.19％。
住房公积金支出71.60万元，占本年支出预算1.68％，同比增加0.85万元，增长1.20％。
支出增减原因说明：核定学生人数增加，生均定额标准增加，公用经费等支出增加；在职在编教职工人数增加，工资福利支出、日常工作所需支出相应增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算2,398.79万元，占本年支出预算56.14％，同比增加90.05万元，增长3.90％。其中：
项目支出预算1874.06万元，占本年支出预算43.86％，同比减少1412.76万元，下降42.98％，下降原因是主管局未下达项目资金控制数。
支出增减原因说明：基本支出增加主要原因核定学生人数增加及在职在编教职工人数增加，随之生均定额标准、日常工作所需支出经费增加；项目支出主要减少原因为主管局未下达项目资金控制数，项目经费削减。
六、一般公共预算基本支出情况说明
我单位一般公共预算基本支出共2,398.79万元，较上年增长3.90%，主要原因是核定学生人数增加及在职在编教职工人数增加，随之生均定额标准、日常工作所需支出经费增加。具体情况为：
工资福利支出1,190.14万元，占基本支出预算84.73％，同比增加9.59万元，增长0.81％。
商品和服务支出994.18万元，占基本支出预算41.45％，同比增加68.61万元，增长7.41％。
对个人和家庭的补助支出214.47万元，占基本支出预算15.27％，同比增加11.85万元，增长5.85％。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径与上年持平，具体如下：
（一）因公出国（境）费2024年预算安排0万元，与上年持平。
（二）公务接待费2024年预算安排0万元，与上年持平。
（三）公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，与上年持平，其中：
公务用车购置费2024年预算安排0万元，与上年持平；
公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，与上年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2024年部门预算无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。
2024年事业单位运行经费预算1043.78万元，同比增加70.61万元，增长7.26％。主要用于学院为保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、日常维修费、差旅费、专用材料费等日常公用经费支出。事业单位运行经费预算增加的主要原因是学生人数增加而增加的定额公用经费。
（二）政府采购预算安排情况说明。
我单位2024年政府采购预算总金额410.86万元。其中：货物类采购257.97万元、工程类采购0万元、服务类采购152.89万元。具体支出如下：
集中采购支出147.06万元，其中：货物类支出121.97万元，主要是教学设备、学生宿舍用铁柜等支出121.97万元；服务类支出25.09万元，主要是印刷服务、公务用车运行费支出25.09万元。
分散采购263.80万元，其中：货物类支出136万元，主要是学生实习专用材料支出136万元；服务类支出127.80万元，主要是用于物业管理费支出127.80万元。
（三）国有资产占用情况说明。
本单位办公用房面积为3,018平方米。实有在编车辆2辆，其中：公务用车2辆（小型轿车1辆，经济型车1辆）40.15万元。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。
1.我单位2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，项目13个，绩效目标情况详见预算公开报表表10《自治区本级项目绩效目标公开表》。
2.学院2024年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中重点项目预算具体绩效目标说明如下：
重点项目一：技工院校学生国家助学金，预算资金268.93万元，年度绩效目标：根据上级文件要求，年底前按时、足额发放国家助学金。资助集中连片区地区农村学生和家庭经济比较困难的学生，保障学生在校期间的学习、生活基本支出，顺利完成学业。设1条数量指标：数量指标1.项目金额＝268.93万元；设1条质量指标：质量指标1.完成支付率≥95百分比；设1条时效指标：时效指标1.支付时间：每学期支付；设1条成本指标：成本指标1.发放金额=268.93万元；设1条社会效益指标：学校为社会培养更多的技能人才，声誉度提高，扩大招生规模，在校生达5000人，学生、学校获得区级荣誉称号；设1条满意度指标：满意度指标1.学生满意度≥90百分比。
第三部分：名词解释
（一）收入科目
1.一般公共预算拨款：指自治区财政单位当年拨付的资金。
2.财政专户管理资金收入：指财政单位在银行设立的预算外资金专门账户，用于对预算外资金收支统一核算和集中管理。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款”、“财政专户管理资金收入”、“事业收入”等以外的收入。
（二）支出科目
1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
4.商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
5.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
第四部分：广西二轻技师学院2024年单位预算公开报表
一、表1 单位收支总体情况表
二、表2 单位收入总体情况表
三、表3 单位支出总体情况表
四、表4 财政拨款收支总体情况表
五、表5 一般公共预算支出情况表
六、表6 一般公共预算基本支出情况表
七、表7 财政拨款“三公”经费、会议费和培训费
八、表8 政府性基金预算支出情况表
九、表9 国有资本经营预算支出情况表
十、表10 自治区本级项目绩效目标公开表
十一、表11 自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
（广西二轻技师学院2024年单位预算公开报表详见附件）
