广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校）2021年部门预算公开

 目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校）2021年部门预算公开报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

第三部分：广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校）2021年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校），全额拨款事业单位，公益二类。

一、主要职能

广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校）是一所具有六十多年办学历史的全额拨款事业单位，是自治区示范性中等职业学校、自治区级重点技工学校，自治区直属技工院校劳动预备制培训定点机构以及南宁、贵港、崇左等市职业技能定点培训机构。学校设立有国家职业资格鉴定所、广西教育学院函授站，是一所集职业教育、技能培训及鉴定、大专和本科函授教育、就业一站式服务的综合性学校。

主要职能有以下几个方面：

1.以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，以立德树人和培育工匠精神为根本，坚持教育培训与生产实际相结合，坚持服务经济建设和社会发展，促进劳动者就业的办学方向，着力培养德智体美劳全面发展且符合重点产业发展需要的各类高技能人才。

2. 按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动。自觉接受上级部门的监督和管理，不断改善办学条件，深化教学改革，提高教学质量，促进学校建设和发展，保证教育和培训质量，提高办学效益，为建设壮美广西、共圆复兴梦想作出积极贡献。

3.适应社会发展的需要，适时调整专业结构，负责和落实完成上级下达的各项培训任务和计划实施。

4.严格执行资金的管理制度，合理安排使用上级下达给我校的各项资金，科学、准确、实事求是地核算各项教育事业收支项目，保证学校工作的正常开展。

二、机构设置情况

根据自治区机构编制委员会《关于印发广西二轻技工学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编〔2011〕4号），学校内设机构设置为：财务科、办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生与就业指导办公室，共6个科室。

第二部分：广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校）2021年部门预算公开报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

预算公开表附后。

第三部分：广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校）2021年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2021年收入总预算6005.72万元，同比增加73.66万元，增长1.23%。其中：一般公共预算拨款4525.72万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金850万元，事业收入安排的资金595万元，其他收入安排的资金35万元。

2021年收入总预算增长的主要原因是：

1.一般公共预算拨款比上年增加了25.25万元，主要原因是学生人数增加，相应公用经费增加。

2.纳入财政专户管理的收入安排的资金比去年增加了144.54万元，主要原因是学校招收学历生人数增加，相应纳入财政专户教育收费收入增加。

3. 事业收入比上年减少96.13万元，非学历制培训人员减少，未纳入财政专户事业收入减少。

2021年支出总预算6005.72万元，同比增加73.66万元，增长1.23%，其中：教育支出5796.81万元，社会保障和就业支出115.53万元，卫生健康支出35.62万元，住房保障支出57.76万元。

2021年支出总预算增长的主要原因是学生人数增加，相应增加了教育收费支出。

二、部门收入预算情况说明

2021年收入总预算6005.72万元，同比增加73.66万元，增长1.23%。其中：

（一）一般公共财政预算拨款4525.72万元，同比增加25.25万元，增长0.56%。其中：

1.经费拨款4525.72万元，同比增加25.25万元，增长0.56%。

2.纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。

无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。

（三）纳入财政专户管理的收入安排的资金850万元，同比增加144.54万元，增长20.48%，其中：教育收费收入安排的资金850万元，同比增加144.54万元，增长20.48%，增长的主要原因是学生人数增加，相应的住宿费等教育收费收入增加。

（四）未纳入财政专户管理的收入安排的资金630万元，同比减少96.13万元，下降13.23%。其中：事业收入安排的资金595万元，同比减少96.13万元，下降13.9%；其他收入安排的资金35万元，与上年一致。

（五）上年结余收入0万元。

三、部门支出预算情况说明

2021年支出总预算6005.72万元，基本支出预算2085.28万元，占支出总预算34.72%，同比增加163.58万元，增长8.5%；项目支出预算3920.44万元，占支出总预算65.28%，同比减少89.92万元，下降2.24%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205教育支出5796.81万元，占支出总预算96.52%，同比增加65.93万元，增长1.15%，主要是生源规模增加，教育收费相应增加。

2.208社会保障和就业支出115.53万元，占支出总预算1.92%，同比增加3.24万元，增长2.88%，主要是工资薪金增加，按比例提取的养老保险相应增加所致。

3.210卫生健康支出35.62万元，占支出总预算0.59%，同比增加2.87万元，增长8.76%，主要是工资薪金增加，按比例提取的医疗保险相应增加所致。

4.221住房保障支出57.76万元，占支出总预算0.97%，同比增加1.62万元，增长2.88%，主要是工资薪金增加，按比例提取的住房公积金增加所致。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算2085.28万元，占支出总预算34.72%，同比增加163.58万元，增长8.51%。其中：

（1）工资福利支出预算1069.02万元，占基本支出预算51.27%，同比增加15.38万元，增长1.45%，主要原因是人员工资增加。

（2）商品和服务支出预算802.15万元，占基本支出预算38.46%，同比增加121.57万元，增长17.86%，主要原因是学生人数增加，相应增加商品和服务支出。

（3）对个人和家庭的补助预算214.11万元，占基本支出预算10.27%，同比增加26.63万元，增长14.2%，主要原因是学生人数、退休人员增加，相应增加对个人和家庭的补助。

2.项目支出预算。

项目支出预算3920.44万元，占支出总预算65.28%，同比减少89.92万元，下降2.24%，主要原因是压缩一般公共预算项目支出。

其中：

（1）工资福利支出预算1597.57万元，占项目支出预算40.75%，同比增加413.42万元，增长34.91%。增长的主要原因是人员增加以及工资基数上调，事业单位在职人员绩效工资相应增加。

（2）商品和服务支出预算983.22万元，占项目支出预算25.07%，同比增加45.45万元，增长4.84%。增长的主要原因是学生人数增加相应增加公用经费。

（3）对个人和家庭的补助支出预算280.32万元，占项目支出预算7.15%，同比增加101.56万元，增长56.81%。增加的原因主要是学生获得的助学金、奖学金、免学费补助资金增加。

（4）债务利息及费用支出预算248.06万元，占项目支出预算6.3%，同比减少31.12万元，下降11.15%。减少的主要原因是新校区建设向银行贷款，根据贷款合同规定，2021年共需偿还248.06万元。

（5）资本性支出预算811.27万元，占项目支出预算20.73%，同比减少619.23万元，下降43.28%。减少的主要原因是中央项目支持经费减少。同比增加25.25万元，增长0.56%

四、财政拨款收支预算情况说明

2021年财政拨款收入预算4525.72万元，其中，一般公共预算拨款4525.72万元。财政拨款支出预算4525.72万元，其中，一般公共预算拨款4525.72万元，具体支出预算如下：

1.教育支出4355.32万元，主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，以及为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出。

2.社会保障和就业支出77.02万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费。

3.卫生健康支出35.62万元，主要是在职职工的医疗保险支出。

4.住房保障支出57.76万元，主要是在职职工的住房公积金支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年一般公共预算拨款支出4525.72万元，其中：基本支出1959.73万元，项目支出2565.99万元。具体支出预算如下：

1.教育支出—职业教育支出4355.32万元，其中基本支出1789.33万元，项目支出2565.99万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按生均预算标准安排的办公费、印刷费等日常公用经费支出；项目支出主要为学校为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出，如国家助学金、免学费补助、教学设备购置支出等 。

2.社会保障和就业支出77.02万元，全部为基本支出。主要是机关事业单位基本养老保险缴费。

3.卫生健康支出35.62万元，全部为基本支出。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险支出。

4.住房保障支出57.76万元，全部为基本支出。按照国家统一规定，为联社机关和直属事业单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年一般公共预算基本支出1959.73万元，同比增加154.02万元，增长8.53%。具体支出预算如下：

1.工资福利支出1007.95万元，占基本支出预算51.43%，同比增加13.96万元，增长1.4%，主要原因是人员和工资增加，工资福利支出相应增加。

2.商品和服务支出757.75万元，占基本支出预算38.67%，同比增加115.17万元，增长17.92%，主要原因是学生人数增加，公用经费相应增加。

3.对个人和家庭的补助支出194.03万元，占基本支出预算9.9%，同比增加24.89万元，增长14.72%，主要原因是学生人数增加，对个人和家庭的补助支出相应增加。

七、“三公”经费情况说明
   本单位按厉行节约的原则，严格控制2021年“三公”经费支出，实现“三公”经费零增长。2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算11万元（全口径）。其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，与去年一致，无增减变动，公务接待费支出预算4万元，与去年一致，无增减变动，公务用车运行维护费支出预算7万元，与去年一致，无增减变动，公务用车购置费0万元，与去年一致，无增减变动。本单位按厉行节约的原则，严格控制2021年“三公”经费支出，实现“三公”经费零增长。2021年部门预算 “三公”经费支出预算一般公共预算拨款0万元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金11万元，其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，与去年一致，无增减变动，公务接待费支出预算4万元，与去年一致，无增减变动，公务用车运行维护费支出预算7万元，与去年一致，无增减变动，公务用车购置费0万元，与去年一致，无增减变动。

八、政府性基金预算情况说明

本部门无政府性基金。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

本部门无机关运行经费预算支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

2021年本部门政府采购支出总额1230.85万元，具体支出如下：

1.集中采购支出315.44万元，其中：货物类支出229.64万元，主要是购置办公设备支出229.64万元；服务类支出85.8万元，主要是学校采购物业管理服务支出85.8万元。

2.分散采购915.41万元，其中：货物类支出578.41万元，主要是学校购置专业设备支出578.41万元；工程类支出275万元，主要是学校园林绿化及其他公共设施建设275万元；服务类支出62万元，主要学校场地租赁支出62万元。

（三）国有资产占用情况说明

国有资产5675.18万元，其中：公务用车2辆（小型轿车1辆，经济型车1辆），35.38万元；其他设备等计5639.8万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2021年预算项目支出中，预算额度在200万以上的项目有7个，具体是：

1.利息支出项目248.06万元，主要用于新校区建设银行贷款利息支出；

2.设备购置项目363.77万元，随着学校办学规模不断扩大，学校教师队伍也在逐年增加，教学专业设备已不能适应教学需要，教学设备应及时更新，同时需配置一些办公设备用于日常工作；

3.教育收费支出项目433.14万元，主要用于学校日常运行经费、开展短期培训等支出；

4.学生实习专用材料费265.60万元万元，主要用于各专业实训材料、技能竞赛材料；

5.事业单位在职人员绩效工资项目576.25万元，主要用于发放在职人员绩效工资及提取的五险一金；

6.中等职业教育免学费补助资金（自治区资金）360.03万元；

7.中等职业教育免学费补助资金（中央资金）640.04万元。

第四部分：名词解释

（一）收入科目
    1.财政补助收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    3.上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
    4.经营收入：指学校在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“经营收入”等以外的收入。

（二）支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    3.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
    4.商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
    5.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    6.债务利息及费用支出：反映单位的债务及费用支出。

    7.资本性支出：反映单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

 附件下载：

广西二轻技师学院（广西二轻高级技工学校）2021年部门预算公开表.xlsx