广西二轻技师学院2022年度部门决算
目 录
第一部分：广西二轻技师学院概况
一、本单位职能
二、机构设置情况
第二部分：广西二轻技师学院2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西二轻技师学院2022年度部门决算情况说明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022 年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西二轻技师学院概况
一、 单位职责
广西二轻技师学院为直属于自治区工业和信息化厅的公益二类全额拨款事业单位，创建于1956年，是自治区示范性中等职业学校、自治区级重点技工学校以及南宁、贵港、崇左等市职业技能定点培训机构，是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。
二、机构设置情况
内设机构设置为：财务科、办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生与就业指导办公室，共6个科室。
第二部分：广西二轻技师学院 2022年度部门决算报表
详见附件： 广西二轻技师学院2022年度部门决算公开附表
第三部分：广西二轻技师学院2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2022年度总收入8472.87万元，其中本年收入8439.91万元，较2021年度决算数7473.86万元增加999.01万元，增长13.37%。收入具体情况如下。
1．一般公共预算财政拨款收入6395.01万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2021年度决算数5159.83万元增加了1235.18万元，增长23.94%，主要原因是财政拨款增加。
2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
3．国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
4. 事业收入1621.22万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数1843.23万元减少222.01万元，下降12.04%，主要原因是学院对社会人员技能培训减少。
5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
6.其他收入423.68万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数170.95万元增加252.73万元，增长147.84%，主要原因是将历年往来账调整转入其他收入242.96万元。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
8.上年结转和结余32.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数0万元增加32.95万元，主要原因是2021年高技能人才培养补助及国家助学金项目未执行完毕结转到2022年。
（二）本部门2022年度总支出8167.65万元，其中本年支出8134.70万元, 较2021年度决算数7381.61万元增加786.04万元，增长10.65%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）7697.33 万元：主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教学管理工作任务，保障教育事业发展而发生的项目支出。较2021年度决算数6724.66万元增加972.67万元，增长14.46%，主要原因是工资福利支出及商品服务支出增加等。
2. 社会保障和就业支出（类）366.56万元：主要用于本单位在编职工养老保险开支及本单位高技能人才基地建设开支，较2021年度决算257.11万元增加109.45万元，增加42.57%，主要原因是2022年高技能人才培训补助比2021年增加了106.35万元。
3. 卫生健康支出（类）39.58万元：主要用于在职在编人员基本医疗保险缴费支出。较2021年度决算数38.14增加1.44万元，增长3.78%，主要原因是2022年基本医疗保险缴费基数增加。
4．住房保障支出（类）64.18万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出，较2021年度决算数61.85万元增加2.33万元，增长3.77%，主要原因是职工住房公积金增加。
5.结余分配158.80万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数50.87万元增加107.93万元，增长212.17%，主要原因是转入非财政拨款结余。
6.年末结转和结余146.42万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数41.38万元增加105.04万元，增长253.84%，主要原因是：国家助学金、高技能人才培训基地资金和高技能人才培养补助资金等项目结转下年使用。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西二轻技师学院2022年度一般公共预算财政拨款支出6427.96万元，较2021年度决算数5159.83增加1268.13万元，增长24.58%。其中：基本支出2162.42万元，项目支出4265.54万元。
广西二轻技师学院2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5786.16万元，支出决算为6395.01万元，完成年初预算的110.52%。
（一）教育支出（类）年初预算为5606.37万元，支出决算为5811.22万元，完成年初预算的103.65%。主要用于本单位开展教育教学工作所产生的各项支出。
（二）社会保障支出年初预算为81.26万元，支出决算为366.56万元，完成年初预算的451.10%。预决算差异主要为2022年追加高技能人才培养补助项目资金，主要用于本单位职工养老保险缴费及高技能人才培训基地建设。
（三）卫生健康支出年初预算为37.58万元，支出决算为39.58万元，完成年初预算的105.32%。主要用于本单位职工医疗保险缴费开支。
（四）住房保障支出年初预算为60.95万元，支出决算为64.18万元，完成年初预算的105.30%。主要用于本单位职工住房公积金开支。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2162.42万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1154.53万元，完成年初预算的110.58 %。主要原因是新入编人员工资、社保缴费增加。
（二）商品和服务支出831.63万元，完成年初预算的100.01%。
（三）对个人和家庭的补助支出176.26万元，完成年初预算的97.67%。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西二轻技师学院2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
广西二轻技师学院2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西二轻技师学院2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西二轻技师学院2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0 万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：本单位为公益二类单位，无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位属于公益二类事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2022年度政府采购支出总额1332.57万元，其中：政府采购货物支出1077.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出255.51万元。授予中小企业合同金额461.80万元，占政府采购支出总额的34.65%，其中：授予小微企业合同金额 461.80万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额334.04万元，占货物支出金额的31.01%；本单位无工程采购；服务采购授予中小企业合同金额127.76万元，占服务支出金额的50%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本部门共有车辆32辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车32辆，其他用车主要是学院公务用车2辆，教学实训用车30辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度18 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3830.20 万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。
组织对“设备购置”等22 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出3830.20万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位进行绩效自评的项目支出共22个，其中，涉及一般公共预算拨款的项目支出18个，涉及财政专户及自有资金的项目支出4个，所有项目支出均已按要求进行项目绩效自评填报，并已完成终审。各预算项目基本完成年初预算设定的绩效目标，资金使用达到较好的绩效目标设置效果。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，15 个项目评为一等，占项目总数比例 68.18%；7 个项目评为二等，占项目总数比例31.82 %。自评发现的主要问题及原因：一是指标值设置不够清晰明确，设置指标值内容部分存在不匹配等，按照原指标值无法自评或提供相应佐证材料；二是部分项目支出进度缓慢，采购进度缓慢，部分采购计划未能及时完成。下一步改进措施：一是在下一年度预算编制过程中，细化预算编制，提高预算绩效指标编制质量，做好资金测算工作，科学、合理地开展事前绩效评估工作，确保项目按照年度实施计划进行；二是强化资金管理意识，及时跟进预算支出进度，加强绩效跟踪监控，提高资金使用效率。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“2022年现代职业教育质量提升计划”项目自评得分99分，一等，项目全年预算数为598.86万元，执行数为598.86万元，完成预算的100%。项目绩效目标是完成实训室的建设，保证学校教育教学的正常开展，提高教学质量。绩效指标完成情况：数量指标是完成4个实训室及1个实训工作站建设；质量指标是项目设备使用率≥95%；时效指标是项目保证在年底前完成竣工，交付使用，并承诺相应售后服务；成本指标是项目投入金额为600万元；社会效益指标是学校声誉稳步提高；满意度指标是师生满意率≥90%。均达到或超过该项目年初设定的绩效目标及绩效指标，资金使用达到较好的绩效目的。自评发现的主要问题及原因：项目绩效目标、指标设置的合理性仍需提高。下一步改进措施：加强项目绩效指标设置的合理性、规范性和准确性，根据单位实际情况进行绩效指标的设置，避免指标值设置不合理、指标值设置过低等情况的发生。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
