广西二轻技师学院
2022年单位预算公开
目录
第一部分：单位概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西二轻技师学院2022年单位预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西二轻技师学院2022年单位预算公开报表
一、单位收支总表
二、单位收入总表
三、单位支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、2022年现代职业教育质量提升计划项目绩效目标申报表
第一部分：单位概况
广西二轻技师学院，全额拨款事业单位，公益二类。
一、主要职能
广西二轻技师学院是一所具有六十多年办学历史的全额拨款事业单位，是自治区示范性中等职业学校、自治区级重点技工学校，自治区直属技工院校劳动预备制培训定点机构以及南宁、贵港、崇左等市职业技能定点培训机构。学院设立有国家职业资格鉴定所、广西教育学院函授站，是一所集职业教育、技能培训及鉴定、大专和本科函授教育、就业一站式服务的综合性学校。
主要职能有以下几个方面：
1.以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，以立德树人和培育工匠精神为根本，坚持教育培训与生产实际相结合，坚持服务经济建设和社会发展，促进劳动者就业的办学方向，着力培养德智体美劳全面发展且符合重点产业发展需要的各类高技能人才。
2. 按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动。自觉接受上级单位的监督和管理，不断改善办学条件，深化教学改革，提高教学质量，促进学院建设和发展，保证教育和培训质量，提高办学效益，为建设壮美广西、共圆复兴梦想作出积极贡献。
3.适应社会发展的需要，适时调整专业结构，负责和落实完成上级下达的各项培训任务和计划实施。
4.严格执行资金的管理制度，合理安排使用上级下达给我院的各项资金，科学、准确、实事求是地核算各项教育事业收支项目，保证学院工作的正常开展。
二、机构设置情况
根据自治区机构编制委员会《关于印发广西二轻技工学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编〔2011〕4号），学院内设机构设置为：财务科、办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生与就业指导办公室，共6个科室。
第二部分：广西二轻技师学院2022年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
（一）单位收入总体情况
2022年收入总预算7666.16万元，同比增加1660.44万元，同比增长27.65%。其中：一般公共预算拨款5786.16万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金1400万元，事业收入安排的资金420万元，其他收入安排的资金60万元。
2022年收入总预算增长的主要原因是：
1.一般公共预算拨款比上年增加了1260.44万元，主要原因是学生人数增加，相应公用经费增加，中央下拨资金也比去年增加。
2.纳入财政专户管理的收入安排的资金比去年增加了550万元，增长主要原因是搬迁到新校区学生人数增加，学费收入增加。
3. 事业收入比上年减少150万元，短期培训市场竞争激烈，培训收入的不确定性较大，2022年培训收入预期会减少。
（二）单位支出总体情况
2022年支出总预算7666.16万元，同比增加1660.44万元，增长27.65%，其中：教育支出7445.74万元，社会保障和就业支出121.89万元，卫生健康支出37.58万元，住房保障支出60.95万元。
2022年支出总预算增长的主要原因是学生人数增加，相应增加了教育收费支出。
二、单位收入预算情况说明
2022年收入总预算7666.16万元，同比增加1660.44万元，增长27.65%。其中：
（一）一般公共财政预算收入5786.16万元，同比增加1260.44万元，增长27.85%。
（二）政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。
无政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。
（三）纳入财政专户管理的收入安排的资金1400万元，同比增加550万元，增长64.71%，其中：教育收费收入安排的资金1400万元，同比增加550万元，增长64.71%，增长主要原因是搬迁到新校区学生人数增加，学费收入增加。
（四）未纳入财政专户管理的收入安排的资金480万元，同比减少150万元，下降23.81%。其中：事业收入安排的资金420万元，同比减少175万元，下降29.41%；其他收入安排的资金60万元，同比增加25万元，增长71.43%。
（五）上年结余收入0万元。
三、单位支出预算情况说明
2022年支出总预算7666.16万元，基本支出预算2193.40万元，占支出总预算28.61%，同比增加108.12万元，增长5.18%；项目支出预算5472.76万元，占支出总预算71.39%，同比增加1552.32万元，增长39.60%。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：
1.205教育支出7445.74万元，占支出总预算97.12%，同比增加1648.93万元，增长28.45%，主要是在校学生人数增加，相应的开支也随之增加。
2.208社会保障和就业支出121.89万元，占支出总预算1.59%，同比增加6.36万元，增长5.51%，主要是2021年新增公开招聘实名编人员9人，相应的养老保险及职业年金也随之增加。
3.210卫生健康支出37.58万元，占支出总预算0.49%，同比增加1.96万元，增长5.5%，主要是2021年新增公开招聘实名编人员9人，相应的医疗保险也随之增加。
4.221住房保障支出60.95万元，占支出总预算0.80%，同比增加3.19万元，增长5.52%，主要是2021年新增公开招聘实名编人员9人，相应的住房公积金也随之增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算。
基本支出预算2193.40万元，占支出总预算28.61%，同比增加108.12万元，增长5.18%。其中：
（1）工资福利支出预算1112.22万元，占基本支出预算50.71%，同比增加43.20万元，增长4.04%，主要原因是人员工资增加。
（2）商品和服务支出预算877.92万元，占基本支出预算40.03%，同比增加75.77万元，增长9.45%，主要原因是学生人数增加，生均定额增加。
（3）对个人和家庭的补助预算203.26万元，占基本支出预算9.26%，同比减少10.85万元，下降5.07%，下降原因是核定学生人数减少，2022年的助学金比2021年减少16.51万元 。
2.项目支出预算。
项目支出预算5472.76万元，占支出总预算71.39%，同比增加1552.32万元，增长39.60%，主要原因是学生人数增长后教育收费项目增加。
其中：
（1）工资福利支出预算1871.56万元，占项目支出预算34.20%，同比增加273.99万元，增长17.15%。增长的主要原因是人员增加以及工资基数上调，事业单位在职人员绩效工资相应增加。
（2）商品和服务支出预算908.27万元，占项目支出预算16.60%，同比减少74.95万元，下降7.62%。下降的主要原因是公用经费减少。
（3）对个人和家庭的补助支出预算332.93万元，占项目支出预算6.08%，同比增加52.61万元，增长18.77%。增加的原因主要是学生获得的助学金、奖学金、免学费补助资金增加。
（4）债务利息及费用支出预算230万元，占项目支出预算4.2%，同比减少18.06万元，下降7.28%。减少的主要原因是新校区建设向银行贷款还本减少，根据贷款合同规定，2022年共需支付230万元。
（5）资本性支出预算1570万元，占项目支出预算28.69%，同比增加758.73万元，增长93.52%。增长的主要原因是中央资金项目支持经费增加。
（6）其他支出预算560万元，占项目支出预算10.23%，同比增加560万元，增加的主要原因是用于偿还新校区建设银行贷款本金560万元。
四、财政拨款收支预算情况说明
2022年财政拨款收入预算5786.16万元，其中，一般公共预算拨款5786.16万元。财政拨款支出预算5786.16万元，其中，一般公共预算拨款5786.16万元，具体支出预算如下：
1.教育支出5606.37万元，主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，以及为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出。
2.社会保障和就业支出81.26万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费。
3.卫生健康支出37.58万元，主要是在职职工的医疗保险支出。
4.住房保障支出60.95万元，主要是在职职工的住房公积金支出。
五、一般公共预算支出情况说明
2022年一般公共预算拨款支出5786.16万元，其中：基本支出2056.04万元，项目支出3730.12万元。具体支出预算如下：
1.教育支出5606.37万元，其中基本支出1,876.25万元，项目支出3,730.12万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按生均定额标准安排的办公费、印刷费等日常公用经费支出；项目支出主要是学校为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出，如国家助学金、免学费补助、教学设备购置支出等 。
2.社会保障和就业支出81.26万元，全部为基本支出。主要是机关事业单位基本养老保险缴费。
3.卫生健康支出37.58万元，全部为基本支出。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险支出。
4.住房保障支出60.95万元，全部为基本支出。按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2022年一般公共预算基本支出2056.04万元，同比增加96.31万元，增长4.91%。具体支出预算如下：
1.工资福利支出1044.06万元，占基本支出预算50.78%，同比增加36.11万元，增长3.58%，主要原因是人员和工资增加，工资福利支出相应增加。
2.商品和服务支出831.52万元，占基本支出预算40.44%，同比增加73.77万元，增长9.74%，主要原因是学生人数增加，公用经费相应增加。
3.对个人和家庭的补助支出180.46万元，占基本支出预算8.78%，同比减少13.57万元，下降6.99%，主要原因是核定学生人数减少，2022年的助学金比2021年减少。
七、“三公”经费情况说明
（一）2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与去年持平。具体如下：
1.因公出国（境）费2022年预算安排0万元。
2.公务接待费2022年预算安排0万元。
3.公务用车购置及运行费2022年预算安排0万元。
其中：公务用车购置费2022年预算安排0万元；公务用车运行维护费2022年预算安排0万元。
（二）2022年纳入财政专户管理的收入安排的“三公”经费支出预算11万元。具体如下：
1.因公出国（境）费2022年预算安排0万元。
2.公务接待费2022年预算安排4万元，与去年持平。
3.公务用车购置及运行费2022年预算安排7万元，与去年持平。
其中：公务用车购置费2022年预算安排0万元；公务用车运行维护费2022年预算安排0万元。
八、政府性基金预算情况说明
本单位无政府性基金。
九、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2022年事业单位运行经费预算818.40万元，同比增加16.25万元，增长2.03％。主要用于学院为保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、日常维修费、差旅费、专用材料费等日常公用经费支出。事业单位运行经费预算增加的主要原因是新录用人员增加而增加的定额公用经费。
（二）政府采购预算安排情况说明
2022年本单位政府采购支出总额2108.68万元，具体支出如下：
1.集中采购支出354.89万元，其中：货物类支出227.09万元，主要是购置办公设备支出227.09万元；服务类支出127.8万元，主要是学校采购物业管理服务支出127.8万元。
2.分散采购1753.79万元，其中：货物类支出1488.49万元，主要是学校购置专业设备支出1488.49万元；服务类支出265.3万元，主要是软件开发、运维服务209.3万元，维修保养服务56万元。
（三）国有资产占用情况说明
国有资产29975.08万元，其中：公务用车2辆（小型轿车1辆，经济型车1辆），35.38万元；土地、房屋及构筑物22217.84万元，其他设备等7721.86万元。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
学院2022年单位预算所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围，其中200万元以上的重点项目8个，包括一般公共预算拨款项目5个，涉及一般公共预算拨款2947.92万元，主要有：2022年现代职业教育质量提升计划600万元、设备购置610万元、学生实习专用材料费265.60万元、技工院校学生国家助学金259.13万元、技工院校学生免学费资金1213.19万元。
上述重点项目中， 2022年现代职业教育质量提升计划项目绩效目标公开见附表9。
第三部分：名词解释
（一）收入科目
1.一般公共预算拨款：指自治区财政单位当年拨付的资金。
2.财政专户管理资金收入：指财政单位在银行设立的预算外资金专门账户，用于对预算外资金收支统一核算和集中管理。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款”、“财政专户管理资金收入”、“事业收入”等以外的收入。
（二）支出科目
1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
4.商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
5.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
6.债务利息及费用支出：反映单位的债务及费用支出。
7.资本性支出：反映单位安排的资本性支出。切块由发展改革单位安排的基本建设支出不在此科目反映。
第四部分：广西二轻技师学院2022年单位预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
（广西二轻技师学院2022年单位预算公开报表详见附件）
九、2022年现代职业教育质量提升计划项目绩效目标申报表
